Es una de las interrogantes más frecuentes cuando alguien se acerca a la edad común de jubilación: ¿Cuánto será mi pensión al jubilarme? La respuesta resultará crucial para el empleado, ya que la suma a la que tiene derecho se convertirá en su principal fuente de ingresos mes a mes hasta el final de su vida.
No existe una respuesta única sobre la cuantía de la pensión de jubilación. Todo dependerá de las circunstancias del trabajador, incluyendo tanto sus años de cotización como el monto de las bases de cotización por las que contribuyó mientras estuvo empleado. Por lo tanto, esta cuestión no solo es cuantitativa, sino también cualitativa.
Asimismo, el procedimiento de cálculo de las pensiones de la Seguridad Social ha experimentado cambios a lo largo del tiempo y continúa evolucionando debido a los efectos de la reforma de las pensiones de 2011. Esta reforma estableció un calendario progresivo en el que, de manera anual, se incrementan los requisitos necesarios para acceder a una pensión de jubilación.
Por lo tanto, alguien con 30 años de cotización no percibirá la misma cantidad de pensión en 2023 que en 2015. Por esta razón, es recomendable recordar anualmente cómo se lleva a cabo el cálculo de las pensiones de jubilación.
Cálculo de la base reguladora de la pensión
En primer lugar, se debe calcular la base reguladora del trabajador, que es la cifra de referencia para el cálculo de las pensiones contributivas de la Seguridad Social. En el caso de la pensión de jubilación, esta base resulta de sumar las bases de cotización de los 25 años anteriores (300 bases) y dividirlas entre 350.
Para calcular esta base reguladora, la Seguridad Social aplica un coeficiente a las bases de cotización de todos los meses, excepto los de los dos últimos años. Este ajuste tiene como objetivo reflejar el impacto de la inflación, ya que no es lo mismo una base de cotización de 1.500 euros mensuales en 2015 que en 2023.
Adicionalmente, algunos trabajadores pueden mitigar el impacto de las ausencias de cotización en determinados periodos mediante la integración de lagunas, un mecanismo que permite completar con bases ficticias de cotización los periodos sin aportaciones. Esto se logra con el 100% de la base mínima vigente durante los primeros 48 meses y con el 50% de esa base a partir del mes 49. Es importante señalar que esta ayuda no aplica a trabajadores autónomos ni a empleadas de hogar.
Una vez determinado el valor de la base reguladora, es necesario conocer el porcentaje de dicha base al que el trabajador tiene derecho. Esto dependerá de los años y meses cotizados: a mayor tiempo cotizado, mayor será el porcentaje de la base reguladora que constituirá la pensión de jubilación.
Qué porcentaje de la base reguladora te corresponde
El porcentaje mínimo de la base reguladora que puede recibirse en una pensión de jubilación es del 50%, reservado para aquellos que han cotizado durante 15 años. Si, con este 50%, la pensión resulta inferior a la cuantía mínima establecida (estas son las cuantías mínimas para 2023), se podrá complementar hasta alcanzar dicho importe mediante la aplicación del complemento por mínimos.
Para aquellos ciudadanos que hayan cotizado más de 15 años, se garantizan porcentajes mayores de la base reguladora:
- Por cada uno de los siguientes 49 meses, se añadirá un 0,21% adicional a la base reguladora.
- Por cada uno de los siguientes 209 meses, se sumará un 0,19% adicional a la base reguladora.
Como conseguir el 100% de tu pensión
De esta manera, únicamente aquellas personas que hayan demostrado una cotización de al menos 36 años y medio podrán recibir el 100% de la base reguladora, conocido coloquialmente como ‘el 100% de la pensión’.
Tener derecho al 100% de la base reguladora no implica necesariamente tener derecho a una pensión de jubilación de gran cuantía; simplemente significa que el ciudadano tiene derecho a la pensión máxima correspondiente a sus cotizaciones anteriores a la Seguridad Social.
No obstante, es importante que el ciudadano tenga en cuenta que la cuantía de las pensiones de jubilación (y las del resto del catálogo de pensiones contributivas) está limitada por la ley. En 2023, existe un límite máximo para las pensiones, establecido en 3.058,81 euros mensuales y 42.823,34 euros anuales, según lo dispuesto en el Real Decreto 1058/2022, de 27 de diciembre (disponible para su consulta en este enlace del Boletín Oficial del Estado).
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